2025년 5월은 종합소득세 신고의 달입니다.
특히 50대 이상 중장년층은 퇴직 후 부업, 프리랜서, 임대소득 등으로 근로소득 외 소득이 생기기 쉬운데요.
그만큼 신고 의무가 생길 수 있다는 점, 꼭 기억하셔야 합니다.
이번 글에서는 종합소득세 신고기간, 자격, 제출서류, 가산세 주의사항, 환급신청 방법까지 한 번에 정리해 드립니다.
2025년 종합소득세 신고기간 : 2025년 5월 1일~6월 2일
2025년 종합소득세 신고 기간은 5월 1일부터 6월 2일까지입니다.
‘나는 직장인인데 왜 종합소득세를 또 신고해야 하지?’라고 생각하셨다면, 2024년 한 해 동안 근로소득 외에 부업·임대·이자·배당 등 기타 소득이 있었다면, 정기신고 대상자에 해당됩니다.
성실신고확인서 제출 대상자의 경우는 2025년 6월 30일까지 연장되니 해당 여부도 꼭 확인하세요.
신고 대상자
종합소득세는 모든 소득을 종합적으로 합산해 신고하는 세금입니다.
기본적으로는 근로·사업·이자·배당·연금·기타 소득 중 2가지 이상 소득이 있는 경우 신고 대상입니다.
하지만 다음과 같은 경우에는 신고 의무가 면제될 수 있습니다:
- 근로소득만 있고 연말정산을 마친 경우
- 보험모집인 등 일부 업종의 단일 소득으로 회사가 연말정산한 경우
- 이자·배당소득만 있고 금액이 기준 미만인 경우 등
단순히 연말정산만으로 끝나는 것이 아닌 분들, 특히 프리랜서, 임대수익자, 부업자 등은 반드시 신고 여부를 다시 확인해야 합니다.
제출서류
종합소득세 신고는 단순한 클릭만으로 끝나는 신고가 아닙니다. 소득공제나 세액공제를 받으려면 다양한 증빙서류가 필요합니다. 아래는 주요 제출서류 목록입니다.
홈택스에서는 자동으로 수집된 소득자료를 확인할 수 있으니, 이를 참고해 빠짐없이 제출하세요.
가산세 종류와 주의사항
신고를 하지 않거나, 신고 금액이 사실과 다를 경우 가산세가 발생할 수 있습니다.
50대 이상 세금에 익숙하지 않은 분들에게는 특히 유의가 필요한 부분입니다.
- 무신고: 신고기한 내 신고하지 않으면 납부세액의 20% 가산
- 과소신고: 납부세액보다 적게 신고 시 10% 가산
- 납부지연: 미납 또는 부족 납부 시 일수에 따라 추가 이자 가산
세무서나 홈택스를 통한 신고 시 정확한 세액 계산과 제출을 통해 가산세를 피할 수 있으니 주의 깊게 진행하세요.
신고, 환급 신청 방법
종합소득세는 홈택스(www.hometax.go.kr) 또는 손택스(모바일 앱)를 통해 전자신고가 가능합니다.
신고방법
💻 홈택스 전자신고 vs 세무서 서면신고
직접 세무서를 방문해 서면으로 신고하는 방법도 가능하지만, 대부분의 분들은 홈택스를 통한 전자신고를 이용하고 있습니다. 필요한 서류만 잘 준비되어 있다면 몇 번의 클릭만으로도 손쉽게 신고를 완료할 수 있습니다.
납부방법 및 환급 신청방법
- 납부방법: 신고 후 자진납부 계산서를 출력해 은행, 우체국, 홈택스 전자납부 모두 가능
- 환급방법: 환급 세액이 발생하면 신고서에 기재한 계좌로 자동입금
- 원클릭 환급 서비스: 2019~2023년 소득에 대해 과거 환급도 클릭 한 번으로 신청 가능
특히 올해는 국세청의 ‘모두채움 신고 서비스’ 덕분에 세액 계산까지 자동으로 이루어져, 복잡한 계산 없이도 편리하게 신고와 환급 신청이 가능해졌습니다.
✅ 2025년 종합소득세 신고, 이렇게 준비하세요!
- 신고 대상 여부 확인: 근로 외 소득이 있다면 무조건 체크
- 제출 서류 미리 준비: 장부, 공제서류 꼼꼼히 챙기기
- 홈택스 활용: 세액 자동 계산, 전자신고 간편
- 가산세 주의: 신고 기한과 정확성은 기본
- 환급까지 챙기기: 자동계산+환급서비스로 더 빠르게
종합소득세 신고는 누구에게나 복잡하고 어렵게 느껴질 수 있습니다. 하지만 핵심만 잘 챙긴다면 누구든지 직접 신고할 수 있습니다. 놓치면 가산세, 챙기면 환급이 되는 중요한 시기인 만큼, 이번 5월, 여러분의 종합소득세 신고를 스마트하게 준비해 보시기 바랍니다.